老吳告訴你：關(guān)于養(yǎng)老金解讀

老吳-

   

       領(lǐng)取基本養(yǎng)老金有何條件？

       累計(jì)繳滿15年允許有中斷

       基本養(yǎng)老金是根據(jù)個(gè)人累計(jì)繳費(fèi)年限、繳費(fèi)工資、當(dāng)?shù)芈毠て骄�工資、個(gè)人賬戶金額、城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命等因素確定的。

       領(lǐng)取基本養(yǎng)老金包括兩大必要條件。首先，參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人必須達(dá)到法定退休年齡，其次是累計(jì)繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)時(shí)限需滿15年。這樣才可以按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。

       需要提醒的是，我國(guó)目前法定的職工退休年齡規(guī)定是男性年滿60周歲，女工人年滿50周歲，女干部年滿55周歲。從事特殊工種工作的，退休年齡為男性年滿55周歲、女性年滿45周歲；而經(jīng)本市勞動(dòng)鑒定委員會(huì)確認(rèn)完全喪失勞動(dòng)能力的職工，則可辦理病退手續(xù)。

       此外，15年是累計(jì)繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的時(shí)限，中間允許有中斷，不用非得連續(xù)繳費(fèi)15年。

       養(yǎng)老金數(shù)額由哪些因素決定？

       年限越長(zhǎng)繳費(fèi)越高金額越多

       職工的基本養(yǎng)老金主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金兩部分。另外對(duì)于1998年6月30日以前參加工作，2006年1月1日以后符合按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金條件的被保險(xiǎn)人，除按月領(lǐng)取基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金外，還要額外再發(fā)給過渡性養(yǎng)老金。

       繳費(fèi)年限越長(zhǎng)，基礎(chǔ)養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)比例就越大；繳費(fèi)水平越高，實(shí)際繳費(fèi)指數(shù)就相應(yīng)增高，計(jì)算基礎(chǔ)養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金的結(jié)果也就更高，這也體現(xiàn)了我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)“多繳多得”的原則。

       同一自然年度內(nèi)，本市職工平均工資是不變的，那么影響基本養(yǎng)老金水平的因素便是個(gè)人繳費(fèi)基數(shù)和繳費(fèi)年限。按同一繳費(fèi)基數(shù)繳納和補(bǔ)繳的養(yǎng)老保險(xiǎn)在計(jì)算基本養(yǎng)老金時(shí)并無(wú)區(qū)別。所以，養(yǎng)老保險(xiǎn)間斷后又補(bǔ)繳的，不會(huì)影響基本養(yǎng)老金的計(jì)算。

       計(jì)算方法

       養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇計(jì)算公式：

       月基本養(yǎng)老金＝基礎(chǔ)養(yǎng)老金＋個(gè)人賬戶養(yǎng)老金

       其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金＝(全省上年度在崗職工月平均工資＋本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資)／2×繳費(fèi)年限×1%＝全省上年度在崗職工月平均工資(1＋本人平均繳費(fèi)指數(shù))／2×繳費(fèi)年限×1%

       本人平均繳費(fèi)工資指數(shù)＝(a1/Al＋a2/AZ＋....＋an/An)/N

       公式中，a1、a2.....an為參保人員退休前1年、2年.......n年本人繳費(fèi)工資額;A1、A2……An為參保人員退休前1年、2年......n年當(dāng)?shù)芈毠て骄�工資;N為企業(yè)和職工實(shí)際繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的年限。

       個(gè)人賬戶養(yǎng)老金＝個(gè)人賬戶全部?jī)?chǔ)存額/計(jì)發(fā)月數(shù)

       例如：上海一名男職工，2010年其60歲退休，上海上年度在崗職工月平均工資為3566元。累計(jì)繳費(fèi)年限為15年時(shí)，個(gè)人賬戶中有50000元，本人平均繳費(fèi)指數(shù)為0.6。那么，他的基礎(chǔ)養(yǎng)老金＝(3566元＋3566元×0.6)＋2×15×1%＝427.92元。他的個(gè)人賬戶養(yǎng)老金＝50000元/139＝359.79元;上列兩項(xiàng)合并，他的月基本養(yǎng)老金為427.92元＋359.79元＝787.71元。

       主要分類

       中國(guó)養(yǎng)老金主要分為兩類：機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員退休養(yǎng)老金和企業(yè)人員退休養(yǎng)老金。二者實(shí)行的不同制度，被輿論廣泛稱為養(yǎng)老“雙軌制”，兩者待遇差距巨大，是一種歧視性的制度，在中國(guó)已經(jīng)持續(xù)20年。具體表現(xiàn)為三個(gè)不同：一是統(tǒng)籌的辦法不一樣即企業(yè)人員是單位和職工本人按一定標(biāo)準(zhǔn)繳納，機(jī)關(guān)事業(yè)單位的則由財(cái)政統(tǒng)一籌資；二是支付的渠道不一樣即企業(yè)人員由自籌賬戶上支付，而機(jī)關(guān)事業(yè)單位則由財(cái)政統(tǒng)一支付；三是享受的標(biāo)準(zhǔn)不一樣即機(jī)關(guān)事業(yè)單位的養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于企業(yè)退休人員，差距大概是300%－500%。

       企業(yè)與機(jī)關(guān)事業(yè)單位由于養(yǎng)老保障制度的不同而造成了兩者之間待遇差異較大，且這種差異已引起群眾的不滿，要求縮小差距、統(tǒng)一制度的呼聲日益高漲。

       制度調(diào)整

       國(guó)家建立基本養(yǎng)老金正常調(diào)整機(jī)制是根據(jù)職工平均工資增長(zhǎng)、物價(jià)上漲情況，適時(shí)提高基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇水平。退休人員養(yǎng)老金水平不僅取決于退休時(shí)計(jì)發(fā)的數(shù)額，還要隨國(guó)家基本養(yǎng)老金水平的調(diào)整而增加。計(jì)發(fā)辦法只是計(jì)算確定了參保人員退休時(shí)的養(yǎng)老金待遇水平，而參保人員退休后平均還要生活25年以上，需要分享經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果。因此，必須建立基本養(yǎng)老金的正常調(diào)整機(jī)制。在調(diào)整時(shí)需要考慮到工資增長(zhǎng)、物價(jià)、養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和財(cái)政承受能力等多種因素，以當(dāng)?shù)仄髽I(yè)退休人員的養(yǎng)老金水平和上年度企業(yè)在崗職工平均工資增長(zhǎng)率的一定比例確定。

       2015年3月5日上午9時(shí)，第十二屆全國(guó)人民代表大會(huì)第三次會(huì)議在人民大會(huì)堂舉行開幕會(huì)，聽取國(guó)務(wù)院總理李克強(qiáng)作政府工作報(bào)告，審查計(jì)劃報(bào)告和預(yù)算報(bào)告。其中李克強(qiáng)講到：企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)提高10%。城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一由55元提高到70元。落實(shí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革措施，同步完善工資制度，對(duì)基層工作人員給予政策傾斜。

       養(yǎng)老金并軌

       2014年12月23日，國(guó)務(wù)院副總理馬凱代表國(guó)務(wù)院向第十二屆全國(guó)人大常委會(huì)第十二次會(huì)議做了關(guān)于統(tǒng)籌推進(jìn)城鄉(xiāng)社會(huì)保障體系建設(shè)工作情況的報(bào)告，報(bào)告中首次明確，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革方案已經(jīng)國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議和中央政治局常委會(huì)審議通過。

       改革的基本思路是一個(gè)統(tǒng)一、五個(gè)同步。

       “一個(gè)統(tǒng)一”：黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位建立與企業(yè)相同基本的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，實(shí)行單位和個(gè)人繳費(fèi)，改革退休費(fèi)計(jì)發(fā)辦法，從制度和機(jī)制上化解“雙軌制”矛盾。

       “五個(gè)同步”：機(jī)關(guān)與事業(yè)單位同步改革，職業(yè)年金與基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度同步建立、養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革與完善工資制度同步推進(jìn)、待遇調(diào)整機(jī)制與計(jì)發(fā)辦法同步改革，改革在全國(guó)范圍同步實(shí)施。

       制度同步

       2015年1月14日，國(guó)務(wù)院正式發(fā)布《關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》（國(guó)發(fā)〔2015〕2號(hào)）。方案明確，機(jī)關(guān)、事業(yè)單位建立與企業(yè)相同基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，實(shí)行單位和個(gè)人繳費(fèi)，改革退休費(fèi)計(jì)發(fā)辦法。

       另外，職工如果未領(lǐng)夠139個(gè)月即死亡，養(yǎng)老金余額可繼承。

       發(fā)展困境

       在中國(guó)，養(yǎng)老金一直屬于社會(huì)的核心問題。隨著中國(guó)老年人口的總數(shù)不斷提高，社會(huì)養(yǎng)老問題也時(shí)刻影響著管理層的整體決策。根據(jù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，當(dāng)前中國(guó)60歲及以上的人口占比高達(dá)13.26%，而65歲及以上的人口占比也超出7%的全球老齡化水平。

       當(dāng)前國(guó)內(nèi)社會(huì)存在著一種現(xiàn)象，即在老齡人口迅猛增加的同時(shí)，社會(huì)新增勞動(dòng)力卻沒有出現(xiàn)顯著性的增長(zhǎng)，有研究分析認(rèn)為中國(guó)的人口紅利或?qū)⒃?020年前后消失�？v觀全球的發(fā)達(dá)資本國(guó)家，不少國(guó)家同樣出現(xiàn)了類似的難題。以日本為例，經(jīng)歷了1961年至1970年間的國(guó)民倍增發(fā)展時(shí)期后，日本的綜合國(guó)力得到迅速的提升。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的增長(zhǎng)以及社會(huì)醫(yī)療技術(shù)水平的顯著提高，本土的老年人口出現(xiàn)了前所未有的暴增。更有當(dāng)?shù)氐臋?quán)威數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)，2020年后日本的老齡化水平或?qū)⒏哌_(dá)40%。

       在國(guó)內(nèi)通脹壓力持續(xù)高漲的環(huán)境下，近幾年社會(huì)對(duì)養(yǎng)老金改革的呼聲也愈發(fā)強(qiáng)烈。然而，經(jīng)歷了多年的實(shí)踐試驗(yàn)，中國(guó)式的養(yǎng)老金改革似乎漸行漸遠(yuǎn)，而百姓期盼的改革方案卻遲遲沒有出臺(tái)。當(dāng)前中國(guó)的養(yǎng)老金改革深陷五大困局：

       1、養(yǎng)老金雙軌制困局：國(guó)內(nèi)的養(yǎng)老金雙軌制屬于歷史性遺留問題。由于機(jī)關(guān)事業(yè)單位的改革進(jìn)程緩慢以及涉及的制度性難題甚多，因此當(dāng)前國(guó)內(nèi)機(jī)關(guān)事業(yè)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度仍沿用著1978年之前的制度。經(jīng)歷三十余年的差異化發(fā)展，養(yǎng)老金雙軌制已然成為當(dāng)前社會(huì)矛盾的激發(fā)點(diǎn)。

       2、養(yǎng)老金缺口的困局：有調(diào)查機(jī)構(gòu)認(rèn)為，2013年中國(guó)的養(yǎng)老金缺口可能達(dá)到18.3萬(wàn)億�？梢韵胂�，假設(shè)該預(yù)測(cè)成立，當(dāng)前社會(huì)養(yǎng)老金缺口將占國(guó)內(nèi)GDP總值的35%。巨大的養(yǎng)老金缺口也必定影響著國(guó)家的財(cái)政支出，也會(huì)為國(guó)家財(cái)政帶來巨大的填補(bǔ)壓力。

       3、養(yǎng)老金儲(chǔ)備困局：根據(jù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，當(dāng)前中國(guó)養(yǎng)老金儲(chǔ)備規(guī)模僅為GDP總額的2%，該數(shù)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于全球的平均水平。需要注意的是，養(yǎng)老金個(gè)人空賬持續(xù)增長(zhǎng)是當(dāng)前的主要問題。

       4、養(yǎng)老金投資營(yíng)運(yùn)困局：按照數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，新農(nóng)保、城居保以及城鄉(xiāng)保三項(xiàng)保險(xiǎn)的累計(jì)結(jié)余約55%的數(shù)額基本屬于活期類存款。養(yǎng)老金進(jìn)入股市等投資渠道成為社會(huì)熱議的話題。

       5、延遲退休的制度困局：隨著養(yǎng)老金缺口的持續(xù)擴(kuò)大，延遲退休年齡以及增加個(gè)人繳納費(fèi)用成為緩解社會(huì)養(yǎng)老金缺口的主要方式。然而，盲目采取上述的緩和方式必將會(huì)引發(fā)社會(huì)的不滿。

       養(yǎng)老金收不抵支

       2014年10月30日，財(cái)政部公布了2013年全國(guó)社�；�金決算的報(bào)告，2013年，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基金收入是20790億元，比上年增長(zhǎng)了14%，支出是16699億元，比上年增長(zhǎng)了20%。有專家預(yù)測(cè)，職工養(yǎng)老保險(xiǎn)如此運(yùn)行下去，年底將出現(xiàn)收不抵支的情況。

       不過，人力資源和社會(huì)保障部新聞發(fā)言人李忠認(rèn)為，“雖然基金支出的增幅大于收入的增幅，但養(yǎng)老基金的總收入仍然是大于總支出的，能夠確保當(dāng)期養(yǎng)老金的發(fā)放和支付。”他還強(qiáng)調(diào)，造成企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)支出增幅大于收入增幅的主要原因是這些年國(guó)家加大了對(duì)民生的投入，養(yǎng)老保險(xiǎn)受益人群的范圍更廣了，同時(shí)保障的水平也更高了。

       大型險(xiǎn)企的專業(yè)人士崔鵬認(rèn)為：支出增速連年大于收入增速的主要原因有二：首先，收入的一部分拿去填補(bǔ)了過去的隱性債務(wù)，造成了支出增加；其次，近幾年來，社會(huì)平均工資的增長(zhǎng)情況和養(yǎng)老金支出的增長(zhǎng)情況存在不匹配。

       改革首先要解決的就是公平問題，那么，這項(xiàng)改革究竟會(huì)影響哪些人？我們一起來聽聽專家的分析。

       改革的目標(biāo)人群十分明確，適用于按照公務(wù)員法管理的單位、參照公務(wù)員法管理的機(jī)關(guān)（單位）、事業(yè)單位及其編制內(nèi)的工作人員。就是機(jī)關(guān)事業(yè)單位所有在職人員，實(shí)施老人老辦法、新人新制度、中人逐步過渡的辦法。這也就意味著，改革前已退休的人員維持原待遇不變，并參加今后的待遇調(diào)整；而改革后參加工作的新人參與社保；應(yīng)該說對(duì)于這兩類人，改革帶來的變化并不大，改革直接影響的是約700萬(wàn)名在職公務(wù)員，以及超過3000萬(wàn)事業(yè)單位工作人員。

       人力資源和社會(huì)保障部社會(huì)保障研究所所長(zhǎng) 金維剛：

       對(duì)于改革前已經(jīng)參加工作，改革后已經(jīng)退休的這些人我們把他稱為中人，對(duì)于這些群體，一方面他們要參加改革要進(jìn)行繳費(fèi)，另一方面由于他們過去視同繳費(fèi)的這些年限，過去實(shí)際上是沒有這種單位和個(gè)人繳費(fèi)的積累，所以要給他們實(shí)行一些過渡性的辦法。

       為了避免機(jī)關(guān)事業(yè)單位在職人員出現(xiàn)改革后養(yǎng)老金出現(xiàn)較大幅度降低的情況，改革方案中明確，對(duì)改革前參加工作，改革后退休的人員，確定視同繳費(fèi)年限，在發(fā)給基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的同時(shí)，在依據(jù)視同繳費(fèi)年限長(zhǎng)短等因素，發(fā)給過渡性養(yǎng)老金，同時(shí)，為更好保持中人待遇的銜接，決定實(shí)施之日，也就是2014年10月1日以前參加工作的機(jī)關(guān)事業(yè)單位在職人員，實(shí)行新辦法后，養(yǎng)老金低于老辦法的，按老辦法補(bǔ)齊，以確保待遇不降低，新辦法計(jì)發(fā)的養(yǎng)老金高于老辦法的，對(duì)高出部分有所限制，以防止養(yǎng)老金的不合理增加。

       視同繳費(fèi)不會(huì)影響?zhàn)B老保險(xiǎn)基金安全

       專家多次提到了一個(gè)詞，就是視同繳費(fèi)年限，這究竟是什么意思？它在改革中的作用是什么呢？

       所謂視同繳費(fèi)年限，通俗的說就是職工全部工作年限中，其實(shí)際繳費(fèi)年限之前的按國(guó)家規(guī)定計(jì)算的連續(xù)工作時(shí)間。也就是說，在這次改革中，決定的實(shí)施之日成為一個(gè)節(jié)點(diǎn)，也就是在2014年10月1日前參加工作的機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員，在此日期之前的都被視作已經(jīng)繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)待。

       視同繳費(fèi)也就意味著賬戶中實(shí)際并沒有這筆錢，這也引發(fā)了不少的擔(dān)憂，3700萬(wàn)人攜帶長(zhǎng)短各不相同的視同繳費(fèi)年限參加社保，會(huì)不會(huì)給本就存在一定支付壓力的城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)帶來風(fēng)險(xiǎn)呢？為了避免這種風(fēng)險(xiǎn)，改革方案中明確，改革初期，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金單獨(dú)建賬，與企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金分別管理使用。

       改革后養(yǎng)老金如何計(jì)算

       可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)被規(guī)避掉了，那么眼下在職的機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員，以及未來的新人會(huì)按照什么標(biāo)準(zhǔn)參加社保，他們的養(yǎng)老保險(xiǎn)又該如何繳納呢？

       《決定》明確，改革后基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)由單位和個(gè)人共同負(fù)擔(dān)。單位繳費(fèi)的比例為本單位工資總額的20%，個(gè)人繳費(fèi)的比例為本人繳費(fèi)工資的8%，由單位代扣。按本人繳費(fèi)工資的數(shù)額建立基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶，全部由個(gè)人繳費(fèi)形成。個(gè)人工資超過當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄�工資300%以上的部分，不計(jì)入個(gè)人繳費(fèi)工資基數(shù)；低于當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄�工資60%的，按當(dāng)?shù)卦趰徛毠て骄�工資的60%計(jì)算個(gè)人繳費(fèi)工資基數(shù)。

       本決定實(shí)施后參加工作、個(gè)人繳費(fèi)年限累計(jì)滿15年的人員，退休后按月發(fā)給基本養(yǎng)老金�；�本養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金組成。退休時(shí)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)以當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄�工資和本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均值為基數(shù)，繳費(fèi)每滿1年發(fā)給1%。個(gè)人賬戶養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額除以計(jì)發(fā)月數(shù)，計(jì)發(fā)月數(shù)根據(jù)本人退休時(shí)城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命、本人退休年齡、利息等因素確定。

    為了保障改革的平穩(wěn)推進(jìn)，國(guó)家在基本養(yǎng)老保險(xiǎn)之外，又給機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員設(shè)立了職業(yè)年金，《決定》中規(guī)定，單位按本單位工資總額的8%繳費(fèi)，個(gè)人按本人繳費(fèi)工資4%的繳費(fèi)。工作人員退休后，按月領(lǐng)取職業(yè)年金待遇。

夢(mèng)女孩

請(qǐng)問樓主：事例：她如今是50歲，已交了5年，但從25歲時(shí)工廠就倒閉了，一直未上班，是自己開店的狀態(tài)。請(qǐng)問是得繼續(xù)交，還是可以領(lǐng)養(yǎng)老金了？

偏執(zhí)狂人

養(yǎng)老金這個(gè)事讓我想起了 范偉說的搖一年 拐一年，緣分啊，忽悠接著忽悠。
先是延遲退休，現(xiàn)在不又在鼓噪延長(zhǎng)最低繳費(fèi)年限了嘛，再過幾年不知道又要出什么幺娥子，老了能不能領(lǐng)回自己交的那點(diǎn)本還難說，我看懸

夢(mèng)女孩

有沒有領(lǐng)到過養(yǎng)老金的出來說句，給點(diǎn)正能量啊，以安民心！